Les Crédits à court et moyen termes

En Bref : Les crédits à court et moyen terme mettent à disposition, sur le compte courant, une somme limite correspondant à vos besoins de financement. Cette limite est amortissable et renouvelable selon le type d'actif que vous avez choisit de financer. Voici la liste des différents crédits qu'une entreprise peut envisager.

Le crédit d’exploitation

Le crédit d'exploitation permet d’assurer la trésorerie courante de l’entreprise. Les fonds empruntés permettent de disposer d’une réserve de liquidités nécessaire à la marche courante de vos affaires.

Ce type de crédit peut être octroyé sans garantie réelle – c'est ce que l'on appelle communément un crédit «en blanc» - si l'emprunteur présente une surface financière suffisante. D’une manière générale, le montant mis à disposition sous cette forme doit correspondre au tiers des capitaux permanents (fonds propres et réserves) et au quart du chiffre d’affaires. Ce type de financement requiert une étude élaborée des éléments financiers de l’entreprise, ainsi que du marché, des produits, de son implantation, du management et de la gestion. Il vous sera demandé un business plan solide et détaillé. Cette étude sera à renouveler et à mettre à jour chaque année.

Le crédit cession – acomptes clients

Le crédit cession, plus communément appelé acompte client, permet de mobiliser les créances contre la clientèle.

Les modalités d’octroi sont les mêmes que pour le crédit d’exploitation. Ce type de financement s’applique dans les cas où tous les critères ne sont pas réunis pour permettre de disposer d’un crédit «en blanc» (voir paragraphe précédent). Les factures sont cédées au fur et à mesure de leur émission à la banque qui accorde une avance variable jusqu’à leur paiement, mais au maximum sur 90 jours. L’avance est basée sur le montant qui lui est cédé après déduction (à titre indicatif) d’une marge d’environ 30%.

Le crédit sur réserve de propriété

Le crédit sur réserve de propriété permet l'acquisition de biens d’équipement pour l'entreprise. La banque désintéresse le vendeur qui lui cède sa créance.

En gage de garantie et par sécurité, la banque fera inscrire une réserve de propriété sur la chose vendue. Le montant de ce type d’avance, ainsi que sa durée, dépendra de la valeur du bien acquis. Généralement ce type d’opération fait l’objet d’un engagement de reprise par le vendeur en cas de défaillance de l’acheteur.

Le crédit d’investissement

Le crédit d'investissement permet à l'entreprise d'acquérir des actifs facilement réalisables, et dont le produit et la rente permettra le remboursement à court terme du crédit.

Le crédit d’investissement pourra être accordé sans sûreté ni garantie réelle dans les mêmes conditions qu’un crédit «en blanc», voir le paragraphe concernant le crédit d'exploitation.

Le crédit couvert

Concerne tous champs d'application. Ce crédit est garanti par le nantissement de valeurs déposées à la banque par l’emprunteur ou un tiers. Les possibilités d’avance dépendront de la nature des sûretés remises. Les plus usuelles se décomposent en deux grandes catégories, que vous trouverez plus bas. La durée et les amortissements dépendront de l’usage des fonds octroyés. Bien qu’il soit couvert, ce crédit ne doit pas se fonder uniquement sur la valeur de la sûreté remise. L’octroi dépendra bien évidemment de la capacité de l’emprunteur à faire face à cet engagement.

Les couvertures courantes

• Avoirs en banque ou placements monétaires
• Métaux précieux
• Titres cotés
• Polices d'assurance vie à concurrence de leur valeur de rachat
• Gages hypothécaires de 1er rang

Les couvertures non courantes

• Titres non cotés et actions de sociétés immobilières
• Gages hypothécaires postérieurs au 1er rang
• Marchandises

Le crédit cautionné

Concerne tous les champs d’application. Le cautionnement est l’engagement pris par un tiers à l’égard du créancier de se substituer au débiteur en cas de défaillance de celui-ci. Ce type de crédit est utilisé lorsque l’emprunteur ne réunit pas les critères requis pour l’octroi d’un crédit «en blanc» et ne dispose pas de sûretés tangibles à remettre à la banque.

La caution, qui peut être une personne physique ou une société, devra disposer d’une surface financière suffisante pour être prise en considération. A ce titre, l'Etat de Genève a mis en place un certain nombre d'organismes et d'outils, qui, après étude du dossier, peuvent se porter caution vis-à-vis de la banque et permettra ainsi l’obtention d’un crédit. Le but de ces organismes est de permettre l’obtention de financements bancaires pour les personnes physiques ou morales qui ne présenteraient pas les critères requis pour l’octroi d’un financement direct auprès des banques.

Le crédit d’escompte

Le crédit d'escompte permet de mobiliser des créances contre la clientèle, matérialisées par des effets de commerce.

En pratique, l’entreprise octroie elle-même un crédit à ses clients en leur accordant tacitement ou volontairement un délai de paiement de 30, ou même de 90 jours. Dans certains cas, l’entrepreneur a la possibilité de faire souscrire des effets de change (lettre de change/billet à ordre) à ses débiteurs,ou encore de fractionner le montant de sa créance en plusieurs effets échelonnés dans le temps. Pour permettre à l’entreprise de disposer de ces fonds immédiatement, la banque peut escompter ces effets qu’elle présentera à l’encaissement à la date d’échéance.

Les conditions requises sont :

• la solvabilité du souscripteur
• l’existence d’une transaction commerciale à la base
• une échéance maximum usuelle de 6 mois

En cas de non-paiement, le montant correspondant est dû par l’entreprise qui a fait escompter ses effets.

Le «factoring» (ou affacturage)

Le factoring consiste en la délégation de la facturation débiteur à une entreprise spécialisée.

L’entrepreneur est déchargé de la gestion de ses débiteurs, laquelle est prise en charge par une société spécialisée. Ce type de prestations est toutefois généralement réservé aux entreprises ayant un chiffre d’affaires élevé.